林達／打擊詐騙　首要遏制人頭帳戶

▲林達檢察官說明打擊詐騙首要遏制人頭帳戶 。（圖／記者蘇位榮翻攝）

前言：詐騙橫行，台灣幾乎可以說是詐騙王國，每個人都接過詐騙集團的訊息，有人被騙，畢生心血付諸流水，即使即時發現被詐騙，也無法追回款項，為什麼執法機關始終無法遏止詐騙犯罪？問題出在哪？為了切實且全面打詐，最高檢察署和基層檢察官組成的劍青檢改在今年六月十七日舉辦「打詐實務與防詐策進研討會」，吸引超過800位檢察官、法官及法律界參與，討論面向廣泛。這是首次由第一線檢察官主動倡議，針對當前政府治理亂象，檢察官提出具體治理方案，出席發言的內容值得參考，ETtoday獲得授權，分篇刊出全場發言內容，供各界參考並藉以督促政府各相關機關切實執行改進。

● 林達／台北地檢署檢察官

關於人頭帳戶亂象，我辦案的實務經驗，若要遏制電信詐騙，首要是切斷犯罪工具，而犯罪工具，有以下五種：人頭帳戶、電子支付帳戶、個人幣商，均是由金管會管理；第三方支付帳戶，由數發部掌管；電信門號則是由NCC管理。這五種中，最關鍵武器之首的是人頭帳戶，最嚴重的也是人頭帳戶。

▲林達檢察官說明打擊詐騙首要遏制人頭帳戶 。（圖／記者蘇位榮翻攝）

我接下來說明臺灣詐騙帳戶運作圖及其演化的情況。當被害人把錢匯到第一車的這個人頭帳戶，約4分鐘之內，就會轉到第二車、第三車，再到現金車，而所謂車，都是一個人頭帳戶。到現金車的帳戶時，就會有一個車手來領他自己帳戶內的現金，也可能車手是用別人提供的人頭帳戶來領現金，領了現金就交到水房。

提供詐團人頭帳戶　司法實務難以證明故意犯罪

實務上發現，警方能夠查到的都是第一車的人頭帳戶，然後移送大量的這類人頭帳戶，這些人頭帳戶到案成為被告以後，都辯稱什麼呢？他們都說，網路貸款被騙走帳戶，應徵工作被騙走帳戶，帳戶借朋友幾天，或者我提款卡遺失而密碼寫在背面，當然也有直接承認賣掉帳戶，或者拿帳戶去抵債，也有根本是擔任車手自備帳戶。在司法實務上需要嚴格證明犯罪，但實務上都難以證明，因為都需要達到故意提供才能起訴。

這裡我畫的運作圖上，這四層人頭帳戶全部都是這種狀況，都可能辯稱被騙走帳戶，很難證明。在第四車的現金車情況也很麻煩，警方常常因為接到銀行臨櫃人員通報，說有人在正該持該帳戶大量提款，警方趕到現場看到臨櫃取款的人，由於第四層帳戶並沒有被害人款項直接匯入，所以難以認定是詐欺案件，無從以詐欺現行犯直接逮捕。即使立即調帳戶交易明細，看起來是有被害人存在，但也可能還沒有報警，所以警方必須緊急連絡被害人報警製作筆錄，然後才可以用現行犯逮捕，這些都顯示第一時間偵辦和凍結款項的困難，這是因為整個流程到處都是斷點。

▲林達檢察官說明打擊詐騙首要遏制人頭帳戶 。（圖／記者蘇位榮翻攝）

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現在由於金融和科技的進步，演化得更加厲害。剛剛所提的都只是傳統銀行帳戶，但現在進入多元帳戶時代，新型的有電子支付帳戶、第三方支付平臺業者虛擬帳戶，這些都是很嚴重的，檢察官辦案已經辦到手軟。

電子支付帳戶　充斥冒名驗證開設

尤其，個人幣商也是另一個很大的問題，因為個人幣商部分沒有納管。電支帳戶充斥冒名驗證開設的情況，第三方支付平台虛擬帳戶則是每日大量創設，以及紙本調取困難的情況，帳戶主到案以後幾乎都辯稱不知情。這部分比起剛剛所提的提款卡遺失等情況更嚴重，都幾乎不起訴處分，完全查不出來。能不能防堵？其實還是可以，就看我們有沒有決心，要不要做而已。因為面對這樣的不斷演化，我們一定要趕快去解決它，否則的話，各處都是這種情況。與其等到案發後才去司法追緝，為什麼不能夠事先聰明的進行政府治理呢？聰明的治理很重要。

台灣人頭帳戶　猶如美國槍枝　毫無管制

台灣的帳戶管理，猶如美國的槍枝管制，表面說有管制其實等於沒有管制。美國的情況，每次校園槍擊事件後就說要加強管制，結果有沒有管制？事實上還是一堆槍枝氾濫，還是繼續發生槍擊事件。帳戶跟槍枝很像，槍枝可以自衛，但是交給罪犯，就變成校園槍擊的殺傷工具。槍枝註冊買來以後，也可能交給罪犯啊。槍枝也可能是轉賣掉啊，也可能是遺失啊。在美國，持有槍枝本來也是合法的，槍就是一個犯罪工具。帳戶可以存匯，惟交給罪犯，就成詐騙工具，要開放就要好好管理。如果有人出名義幫罪犯註冊登記買槍，以後還要讓他買槍嗎？如果有人買到槍以後經常被罪犯「騙走」，還要讓他繼續買槍嗎？如果有人買到槍就經常會「遺失」，還要讓他繼續買槍嗎？這是很簡單的道理，大家都知道不應該這樣。

限制每人持有金融帳戶數量　不得輕易提供帳戶

近15年來，惡意提供帳戶給詐騙集團，或者輕率交出帳戶，或者密碼寫在提款卡背面就遺失的，大約有20萬人。在臺灣2300萬人中，這20萬人就是經過「考驗」，被實際驗證缺乏帳戶管理能力的最高風險人士，就是洗防黑名單。要遏止電信詐騙，就要讓詐騙集團難以持續向最高風險人士買到或「騙到」人頭帳戶。所以如果要減少詐騙案件的根源工具，不就應該從這些最高風險人士來下手解決嗎？難道還要繼續讓這些人無限制開新帳戶嗎？金管會應該立即針對黑名單加以管制，黑名單應該禁止開新帳戶，並且限制他的總帳戶持有數量，十年內只能持有一個帳戶，如果因為換新工作或特殊原因需要開新帳戶，必須提出新公司的薪轉證明文件，審核通過後才可以開設，而且原本的帳戶也會在三個月內關閉解消，透過有效的管制手段，讓他們認知到帳戶的稀缺與珍貴，知道要珍惜帳戶而不是隨便提供甚至賣掉。而不是像現在的亂象，每個人手中動輒七、八個甚至十幾個帳戶，很多都沒有使用，當然就隨便賣掉或假裝遺失或被騙走。

管制高風險人士無限制開立帳戶

另外，針對高風險人士的黑名單，也應該限制帳戶存匯款額度、現金提領額度以及網銀轉帳功能，以及限制開設電支帳戶。這種管制必須依照黑名單來進行管制，因為這20萬黑名單就是20萬人，每一個人幾乎是賣掉或被騙走3到5個帳戶，甚至賣掉10個以上的帳戶，每一個帳戶就是一個司法案件，所以算起來可能是100萬到200萬件的司法案件量，這是很驚人的耗損，而且是無謂地耗損。尤其，現在警示帳戶只能短時間的限制帳戶功能，一旦結案或解除警示以後，這些人又可以毫無節制地開新帳戶，擁有各種全功能網銀服務。如果這還要一昧地保護這些惡人或者輕率的人，說技術上很難做到，甚至說開帳戶是他的天賦人權，甚麼前科資料個資保護，不去想辦法解決，那就是放任人頭帳戶繼續橫行。

而且，我們也應該體認到，縱使交付帳戶罪已經修法通過，這些觸犯交付帳戶罪的人，他們的風險本來就存在，並不是說他們被起訴判刑交付帳戶罪以後，他們的風險就會降低。如果不去加以管制他們的開戶權限，等於是完全無視於他們的風險，容任詐騙集團又回來找他們索取更多帳戶。目前的實務情況是，只要交出帳戶給詐騙集團以後，就說自己是無辜「被騙走」帳戶，等到獲得不起訴或無罪以後，他的警示帳戶通通都會解開，他又可以再開更多新帳戶，又繼續「被騙走」，詐騙集團又可以繼續向他們拿帳戶。而且，又都是同樣這群人，他們收到不起訴或無罪後，就越來越有信心。而且新法規定，第一次告誡，五年重新起算，每五年就有一次賣帳戶賺錢的機會。結果就是，這一群高風險人士就是不斷地可以隨便地提供帳戶，而在司法機關嚴格證明的困難度要求下，他們就是可以一直逃脫刑罰。我們希望政府有效治理，建立秩序，也不希望有些人假借「開戶人權」之名，實際上利用體制做詐騙幫兇，做一些傷害社會大眾的事了。

有關金融機構洗錢防制辦法，所有的法條依據都有，第9條交易監控、第6條加強客戶審查，第4條第6、9款婉拒建立業務關係與交易。這些條款都已經存在，所以我剛剛講到高風險人士和黑名單的帳戶限制和管制，都是做得到的，而且是現在就做得到。既然這些法條全部都有依據，就是看我們要不要做而已。

▲林達檢察官說明第三方支付平台亦是詐騙集團詐騙工具 。（圖／記者蘇位榮翻攝）

第三方支付平台成詐騙集團利用工具　數位部、金管會、NCC都應負起責任

最後我的策進建言：請強化行政監理、切斷犯罪工具。人頭帳戶，金管會應該將黑名單全部列管，限制其開新帳戶及總持有帳戶數；對於電子支付帳戶，金管會應強化其驗證。此外，第三方支付帳戶是現今最混亂無秩序的，第三方支付業者每天都可以產生大量乃至數千、數萬個虛擬帳號，當我們司法機關向第三方支付業者調取資料，或傳喚第三方支付業者過來開庭查證時，我自己的親身經歷，一看到來開庭的負責人竟是毒品、詐欺前科一堆，還有的非常年輕，請問一個20幾歲的人怎麼可能自己會做這個？他根本就是一個詐騙集團機房的成員，他們來開這個第三方支付平台，設立公司毫無管制，完全自由，不需許可，不用登記，沒有資本額限制，一個人就可以做，連會計、財務、出納、資安人員都不需要設置，當然更不需要甚麼會計師查核簽證。他們隨便就可以做幾千、幾萬個虛擬帳號的匯兌，豈不是太荒謬？另外，個人幣商也一定要納管，請金管會務必將之納入列管，還有NCC就人頭門號也應強化查驗。

●本文獲授權，轉載自最高檢察署112年7月月刊。以上言論不代表本網立場。歡迎投書《雲論》讓優質好文被更多人看見，請寄editor88@ettoday.net或點此投稿，本網保有文字刪修權。